1. Можно ли добиться выплаты полной суммы, насчитанной "независимой" экспертизой.

Может ли с этим помочь банк?

2. Как вообще получить хоть какую-то выплату в ближайшее время.

При выплате не на "целевое" использование (выплата банку) обычно считают по среднекиевским ценам (по программе "Аудатекс"),

Если сумма по экспертизе была указана с НДС и если ремонтировался на СТО-не плательщике НДС - нет
это общепринятая практика, хотя и должна была предупредить клиента об удержании НДС при выплате возмещения наличными

Выплата страхового возмещения на банк без НДС - РАЗВОД. Притом на чистом месте.
Какие еще приказы? Попросите их показать законодательный акт, который бы регламентировал такое удержание.

Нужно было делать независимую экспертизу. В суде это был бы весомый козырь, а так...

1. Жалоба в Госфинуслуг
2. Исковое заявление в суд

Подскажите где взять образцы этих жалоб

а потом начну их торбить всеми доступными методами

Снимать НДС в принципе незаконно

В чем именно эта незаконность?

Делись методами (кроме описанных выше, если новые придумаешь) ... буду с тобой параллельно их торбить...

ты знаешь, я хоть и работал сам в страховой, но по поводу НДС сам толком не знаю...

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, форма изъятия в бюджет части добавленной стоимости, которая создается на всех стадиях процесса производства товаров, работ и услуг и вносится в бюджет по мере реализации (детальнее - в Википедии).

К страховой деятельности НДС не имеет никакого отношения: в страховой деятельности нет добавленной стоимости. В законе Украины "Про податок на додану вартість" (п.3.2.3.) черным по белому написано что любые операции связанные со страхованием не являются объектом налогообложения НДС.

Смысл страховой деятельности прост: собираются страховые премии, часть премий "проедается" в виде расходов на ведение дела (25-50%), а из большей части формируются резервы, которые расходуются на страховые выплаты. Нет добавленной стоимости. В промежутке времени между сбором премии и выплатой возмещения резервы можно разместить в прибыльные активы (акции, депозиты, облигации и пр.) и получать с этого немалый доход - посмотрите на Уоррена Баффета (Warren Buffet).

Страховая компания принимает на себя риски по страхованию имущества (автомобиля), устанавливая страховую сумму в пределах рыночной стоимости "по действующим ценам и тарифам" (Статья 9 закона Украины "О страховании" абзац 15) и берет за это страховую премию в размере части страховой суммы (той самой "рыночной стоимости"). Соответственно, при выплате страхового возмещения страховая компания должна выплачивать возмещение "по действующим ценам и тарифам" на момент наступления страхового события или на момент выплаты. Если деталь для ремонта стоит 350 гривен, то она будет стоить 350 гривен и в автомагазине (плательщике НДС) и у СПДшника (неплательщика НДС). То же самое относится и к стоимости работ.

Однако на деле все обстоит не так гладко. Выплаты, особенно наличными, срезают на сумму НДС.

Очень договорные отношения

С выплатами по обязательному страхованию гражданской ответственности автовладельцев все просто и понятно. Закон четко указывает, что при повреждениях транспортных средств "...возмещаются затраты, связанные с восстановительным ремонтом транспортного средства с учетом износа..." (ст.29.). Но и тут некоторые из страховщиков пытаются удержать НДС. В данной ситуации лекарства от выплатного "запора" понятны - жалобы в Госфинуслуг, МТСБУ и иск в суд.

С добровольными видами страхования, в частности со страхованием автотранспорта, дело гораздо хуже. Законодатель оставил для всех страховых любителей "взять побольше - отдать поменьше" роскошную лазейку. Статья 25 закона Украины "О страховании" гласит о том, что "осуществление страховых выплат и выплата страхового возмещения проводится страховщиком согласно договора страхования..." Проще говоря: как написано в договоре - так и будем платить. Отечественный страхователь предпочитает перед подписанием договор не читать и попадается на разного рода вычеты, о существовании которых он узнает постфактум.

Вопрос с недоплатой НДС возникает, в основном, при выплатах наличными. Безусловно, страховая компания стремится сэкономить на выплатах. Безусловно, некоторым клиентам хочется получить деньги на ремонт на фирменной СТО и отремонтироваться "в гаражах", сэкономив изрядную сумму.

Чтобы не позволить клиентам "нажиться" на страховой выплате страховщики сообщают о том, что НДС при выплате наличными не возмещается или будет возмещен после предоставления квитанций и актов выполненных работ с СТО. По сведениям, полученным от работников страховых компаний, 95 из 100 клиентов не приходят за доплатой. В итоге - всем хорошо: страховая сэкономила 16,67% выплаты, "гаражи" имеют много работы, клиент имеет починенную машину и, если повезло, маленький бонус. Сплошные "плюсы" и два маленьких "минуса": никакой гарантии на работы и запчасти, а также можно остаться без гарантии продавца на автомобиль.

При чем же тут НДС?

Упоминание НДС в договоре - ширма, которой прикрываются "экономы". Просто хорошо звучит - законно - и отбивает у клиентов желание разбираться в вопросе: "А...ну это же НДС, ну тогда, да, понятно..." НДС тут абсолютно ни при чем. То, что страховщики называют НДС, на самом деле является частью возмещения в размере 16,67% от суммы выплаты. И более честно было бы писать: "возмещение наличными выплачивается двумя частями: первая- 83,33% в течение Х дней после составления страхового акта и вторая- 16,67% в течение У дней после предоставления актов выполненных работ и квитанций об оплате". "Продвинутые" страховые компании уже вставляют такое условие в договор и оперируют не 16,67% (НДС), а 20-30% от суммы убытка. Фактически это - франшиза с условием (прим.ред.- не путать с условной франшизой).

Подводя итоги могу сказать, что если договором страхования предусмотрен только один вариант выплаты возмещения с удержанием НДС в любом случае (оплата работ СТО, выплата наличными)- то это откровенное ущемление прав потребителя страховой услуги. Но если страховая компания предлагает клиенту варианты получения страхового возмещения, а именно: оплата ремонтных работ на счет СТО или выплата наличных с дисконтом (или последующей доплатой) - то это вполне законный вариант. Открытым вопросом остается способ расчета страхового возмещения и выбора СТО, но это уже тема для отдельной статьи.

ПС: Если машина находится в залоге у банка, то выплата, на мой взгляд, должна производиться страхователю или на счет ремонтной организации. Требование банка направлять возмещение в счет погашения кредита в случаях, когда у заемщика нет просроченной задолженности - это является ущемлением его прав, что запрещено законом Украины "О защите прав потребителей". Если банк-выгодоприобретатель все же требует направить возмещение в счет погашения кредита, то выплата должна проводиться в размере реального убытка, соответствующего стоимости ремонтных работ, без каких-либо вычетов.

да и в договоре нужно посмотреть, упоминается ли вычет НДС

сумма была утверждена также за вычетом НДС

Коментарий компании "Оранта"

Разъяснение по вычету НДС из суммы страхового возмещения

По договорам добровольного страхования транспортных средств, выплата страхового возмещения осуществляется без учета суммы налога на добавленную стоимость(далее – НДС). В случае предоставления Страхователем оригиналов актов выполненных работ со станции технического обслуживания, которая является плательщиком НДС, и документов, которые подтверждают действительные расходы, осуществляется доплата размера НДС, исходя из суммы страхового возмещения, определенной Страховщиком согласно условиям Договора страхования.

При расчете страхового возмещения по договорам добровольного страхования наземных транспортных средств сумма НДС не высчитывается в следующих случаях:
- если по договору страхования страховая сумма для транспортного средства соответствует его действительной стоимости на момент заключения настоящего договора, а стоимость восстановления (ремонта) этого поврежденного транспортного средства превышает 75 процентов страховой суммы, и при этом страховое возмещение рассчитывается как разница между действительной стоимостью транспортного средства до повреждения (на дату наступления страхового случая) и действительной стоимостью поврежденного вследствие наступления страхового случая транспортного средства, размером
безусловной франшизи и суммой других отчислений согласно условиям договора (если другое не предусмотрено договором страхования);

- при осуществлении страховой выплаты по риску «Незаконное овладение», но за исключением тех случаев, когда застрахованное транспортное средство было найдено и размер страхового возмещения за ущерб, причиненный транспортному средству, определяется исходя из стоимости его возобновительного ремонта.

По договорам обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств осуществляется выплата страхового возмещения без учета суммы НДС. В случае предоставления потерпевшим лицом оригиналов актов выполненных работ со станции технического обслуживания, которая является плательщиком НДС, и документов, которые подтверждают действительные расходы, осуществляется доплата размера НДС, исходя из суммы страхового возмещения, определенной Страховщиком.

Выплаты страхового возмещения без учета суммы НДС осуществляются в случае физического уничтожения транспортного средства, если его ремонт является технически невозможным или экономически нецелесообразным (расходы на ремонт транспортного средства превышают стоимость транспортного средства до дорожно-транспортного происшествия), согласно ст. 30 Закона Украины «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств».

Женя Кореец на отдыхе, так что в ближайшее время вряд ли проконсультирует.